Российский предприниматель Денис Кацыв, фигурировавший в расследованиях о налоговом мошенничестве, связанном с делом Сергея Магнитского, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на зарубежные счета. Эти средства долгие годы оставались замороженными на счетах швейцарских банков в рамках расследования, но были переведены незадолго до того, как их могли вновь арестовать.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Принадлежащую ему компанию Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которая была раскрыта в 2007 году аудитором фонда Hermitage Capital Сергеем Магнитским.
Согласно версии следствия, к крупному хищению могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский публично описал предполагаемую схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и поместили в СИЗО «Матросская тишина». В 2009 году он умер в изоляторе — официальной причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Средства, принадлежащие Кацыву, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. После десятилетнего расследования власти страны сняли арест примерно с 99% суммы.
Как шло швейцарское расследование
В 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных дел, инициированных фондом в связи с предполагаемым отмыванием доходов, полученных от мошенничества в России. Позднее аналогичные расследования были начаты в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках собственного расследования швейцарские власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Его средства находились на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там числилось 8,2 миллиона долларов, записанных на Кацыва.
В июле 2021 года Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила расследование и постановила конфисковать только около 1% средств на счету Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен оспорил это решение, но в 2023 году окончательно проиграл спор, при этом сохранив доступ к оставшимся 99% активов.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию компании Кацыва, признал, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчета сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию значительно большей части активов предпринимателя.
После этого Кацыв распорядился большей частью средств, ранее арестованных в Швейцарии: основную сумму он перевел в Израиль, еще часть — в Армению или на другие счета в швейцарских банках.
Куда ушли деньги
Согласно данным о транзакциях, 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Из этой суммы 5,5 миллиона франков были направлены в один из крупнейших банков Израиля — Hapoalim. Около 500 тысяч франков поступили в финансовую компанию Landmark Capital, зарегистрированную в Армении. Эти средства были зачислены на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв поручил компании перевести деньги далее — на счет в банке в Ереване. Неясно, была ли операция завершена или средства остались в Швейцарии.
В платежных документах указано, что переводы осуществлялись в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Остается неясным, по какой причине банк UBS, несмотря на решение Федерального суда о новом расчете возможной конфискации, разрешил вывести основную часть средств из Швейцарии. Неизвестно также, были ли выведены активы Кацыва из другого швейцарского банка — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который проходила часть перевода, сослались на законодательные ограничения, запрещающие раскрывать информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения и хода их дел.
Позиция защиты и реакция Совета Европы
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, опираясь на решения местных судов, настаивают, что нет оснований считать, будто похищенные в России средства в итоге оказались на счетах компании Prevezon, связанной с бизнесменом.
22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) должна рассмотреть резолюцию, в которой критикуются действия швейцарских властей в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В нем оспариваются выводы швейцарских властей по этому делу. Хотя резолюции ПАСЕ не имеют обязательной юридической силы, они обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии.
Ранее имя Дениса Кацыва уже упоминалось в других журналистских расследованиях, связанных с зарубежными активами и недвижимостью, в том числе в США.
